FCA发布金融业D&I咨询文件

英国金融监管局（FCA）发布咨询文件，就金融行业实施多元化和包容性（D&I）政策征求意见，文件拟定了金融公司D&I实施框架。

FCA认为，D&I可以建立健康的工作文化，增进雇员对不同客户的理解，并提高国际竞争力。FCA同时指出，银行、资产管理公司在实施D&I方面仍有不足，监管机构有必要从制度层面规范。

大型公司先行

FCA主要为大型公司制定D&I框架，并鼓励其他公司应用。公司类别划分主要与雇员规模有关：250人以上，或满足CRR监管政策和Solvency II的公司，被视为大型公司。FCA称，考虑到不同公司在信息披露方面的差异，框架先从大型公司切入。咨询文件提出从四个角度监测金融行业D&I发展，并称大型公司D&I框架包含五个部分；公开新闻稿未列出这四个角度和五个部分的具体内容。

研究仍集中在性别与高管层

FCA通过文献研究发现，D&I的发展和公司绩效之间存在普遍的正相关关系。但当前很多研究的关注点仍集中于性别方面，研究范围也集中于董事会和高级管理层。FCA计划扩大D&I包含的范围，并关注员工层面的进展。

全球DEI监管在推进

D&I是DEI准则（Diversity, Equity and Inclusion）的重要内容。DEI作为社会层面的ESG因素，已经得到多个司法管辖区的认可。澳大利亚证券交易所建议ASX300指数的上市公司制定计划，以便实现董事会的多元化。欧盟要求大型上市公司在2026年前完成非执行董事40%的占比目标。除监管机构外，CFA协会已经发布倡议，接受金融机构作为DEI准则的签署方，并在两年内披露DEI的实施情况。目前签署方的累计资产管理规模已经超过11.2万亿美元。

FCA的咨询文件仍处于征求意见阶段，尚未形成最终规则。公开新闻稿未披露咨询截止日期，也未列出四个监测角度和大型公司框架五个部分的具体条目。后续框架是否强制适用、如何与现有披露制度衔接，需待FCA咨询结果明确。